Bonitetni sistem CAMELS je bil razvit v ZDA kot nadzorni bonitetni sistem za oceno bančne kariere banke (prodaja) Banke, znane tudi kot prodajalci ali skupaj Sell-Side, ponujajo široko paleto vlog, kot je investicijsko bančništvo , lastniške raziskave, prodaja in trgovanje splošno stanje. CAMELS je kratica, ki predstavlja šest dejavnikov, ki se upoštevajo pri ocenjevanju. Za razliko od drugih regulativnih razmerij ali ocen ocena CAMELS ni objavljena v javnosti. Najvišje vodstvo ga uporablja le za razumevanje in uravnavanje morebitnih tveganj.
Nadzorni organi uporabljajo ocene na lestvici od 1 do 5 za ocenjevanje vsake banke. Moč CAMEL je v njeni zmožnosti prepoznavanja finančnih institucij, ki bodo preživele in tiste, ki bodo propadle. Koncept je leta 1979 prvotno sprejel Zvezni izpitni svet finančnih institucij (FFIEC) pod imenom Uniform Rating Financial System Institution System (UFIRS). Kasneje je bil CAMELS spremenjen, da je kratici dodal šesto komponento - občutljivost.
Povzetek
- Bonitetni sistem CAMELS ocenjuje moč banke v šestih kategorijah.
- CAMELS je kratica za kapitalsko ustreznost, premoženje, sposobnost upravljanja, zaslužek, likvidnost, občutljivost.
- Bonitetni sistem je na lestvici od ena do pet, pri čemer je ena najboljša ocena, pet pa najslabša. (Upoštevajte le, da je nižja ocena boljša, kar kaže na finančno bolj stabilno in manj ogroženo banko.)
Kaj pomeni KAMELE?
Sestavni deli CAMELS so:
- (C) apitalna ustreznost
- (A) sklopi
- (M) sposobnost upravljanja
- (Zaslužki
- (L) likvidnost
- (S) občutljivost
Ustreznost kapitala
Kapitalska ustreznost ocenjuje skladnost institucije s predpisi o višini minimalne kapitalske rezerve. Regulatorji bonitetno oceno določijo z oceno kapitalske pozicije finančne institucije trenutno in več let.
Prihodnji kapitalski položaj se napoveduje na podlagi načrtov institucije za prihodnost, na primer ali načrtujejo izplačilo dividend ali nakup drugega podjetja. Izpraševalec CAMELS bi si ogledal tudi analizo trendov, sestavo kapitala in likvidnost kapitala.
Sredstva
Ta kategorija ocenjuje kakovost premoženja banke. Kakovost premoženja je pomembna, saj se lahko vrednost sredstev hitro zmanjša, če so visoko tvegana. Na primer, posojila so vrsta sredstva, ki lahko oslabi, če se denar posoja posamezniku z visokim tveganjem.
Izpraševalec preučuje naložbene politike banke in prakse posojil ter kreditna tveganja, kot sta obrestno in likvidnostno tveganje. Upoštevajo se kakovost in trendi glavnih sredstev. Če ima finančna institucija trend, da glavno premoženje zaradi kreditnega tveganja izgublja vrednost, bi prejelo nižjo oceno.
Sposobnost upravljanja
Sposobnost upravljanja meri sposobnost vodstvene ekipe institucije, da prepozna in nato reagira na finančni stres. Kategorija je odvisna od kakovosti poslovne strategije banke, finančne uspešnosti in notranjih kontrol. Na področju poslovne strategije in finančne uspešnosti preiskovalec CAMELS preučuje načrte ustanove za naslednjih nekaj let. Vključuje stopnjo kopičenja kapitala, stopnjo rasti in prepoznavanje glavnih tveganj.
Za notranji nadzor izpit preizkuša sposobnost institucije za sledenje in prepoznavanje potencialnih tveganj. Področja notranjega nadzora vključujejo informacijske sisteme, revizijske programe in vodenje evidence. Informacijski sistemi zagotavljajo celovitost računalniških sistemov za zaščito osebnih podatkov kupca. Revizijski programi preverjajo, ali se upoštevajo politike podjetja. Nazadnje, vodenje evidenc mora slediti trdnim računovodskim načelom in vključevati dokumentacijo za lažjo revizijo.
Zaslužki
Zaslužek pomaga oceniti dolgoročno sposobnost preživetja institucije. Banka potrebuje ustrezen donos, da lahko razvija svoje poslovanje in ohranja svojo konkurenčnost. Izpraševalec posebej preučuje stabilnost zaslužka, donosnost sredstev (ROA) Donosnost sredstev in formula ROA Formula ROA Formula. Donosnost naložb (ROA) je vrsta merila donosnosti naložbe (ROI), ki meri donosnost podjetja glede na njegovo celotno premoženje. To razmerje kaže, kako dobro deluje podjetje s primerjavo dobička (čistega dohodka), ki ga ustvari, s kapitalom, ki ga vlaga v sredstva. , neto obrestne marže (NIM) in prihodnje možnosti zaslužka v težkih gospodarskih razmerah. Pri ocenjevanju zaslužka so najpomembnejši osnovni zaslužki.Temeljni zaslužek so dolgoročni in stabilni zaslužki institucije, na katere vplivajo stroški enkratnih postavk.
Likvidnost
Za banke je likvidnost še posebej pomembna, saj lahko pomanjkanje likvidnega kapitala vodi v bančno poslovanje. Bančno poslovanje se zgodi, ko stranke istočasno dvignejo ves svoj denar s svojih depozitnih računov pri bančni instituciji zaradi strahu pred banko. Ta kategorija CAMELS preučuje obrestno tveganje Obrestno tveganje Obrestno tveganje je verjetnost upada vrednosti sredstva zaradi nepričakovanih nihanj obrestnih mer. Obrestno tveganje je večinoma povezano s sredstvi s stalnim donosom (npr. Obveznicami) in ne z kapitalskimi naložbami. in likvidnostno tveganje Glavno tveganje za banke Glavno tveganje za banke vključuje kreditno, operativno, tržno in likvidnostno tveganje. Ker so banke izpostavljene različnim tveganjem,imajo dobro zgrajeno infrastrukturo za obvladovanje tveganj in morajo upoštevati vladne predpise. . Obrestne mere vplivajo na zaslužek poslovnega segmenta banke na kapitalskih trgih. Če je izpostavljenost tveganju obrestnih mer velika, bo vrednost naložbe in posojilnega portfelja institucije spremenljiva. Likvidnostno tveganje je opredeljeno kot tveganje, da ne bomo mogli zadovoljiti sedanjih ali prihodnjih potreb po denarnem toku, ne da bi to vplivalo na vsakodnevno poslovanje.
Občutljivost
Občutljivost je zadnja kategorija in meri občutljivost institucije na tržna tveganja. Na primer, lahko se oceni posojanje v energetskem sektorju, posojanje zdravstva in posojanje kmetijstva. Občutljivost odraža stopnjo, na katero na dohodek vplivajo obrestne mere, menjalni tečaji in cene surovin, kar vse lahko izrazimo z Beta Beta Beta (β) vrednostnega papirja (tj. Delnice) je merilo njegove nestanovitnosti donosnosti glede na celoten trg. Uporablja se kot merilo tveganja in je sestavni del modela določanja kapitala (CAPM). Podjetje z višjo beta ima večje tveganje in tudi večje pričakovane donose. .
Kako deluje sistem ocenjevanja CAMELS?
Za vsako kategorijo se poda ocena od ena do pet. Ena je najboljša ocena in kaže na močno prakso uspešnosti in obvladovanja tveganj v instituciji. Po drugi strani je pet najslabša ocena. Označuje veliko verjetnost propada banke in potrebo po takojšnjem ukrepanju za ratifikacijo stanja. Če trenutno finančno stanje institucije pade med 1 in 5, se to imenuje sestavljena ocena.
- Lestvica 1 pomeni, da ima banka zanesljive rezultate, je dobra in je v skladu s praksami upravljanja tveganj.
- Lestvica 2 pomeni, da je institucija finančno trdna in ima zmerne slabosti.
- Lestvica 3 nakazuje, da institucija kaže skrb za nadzor v več razsežnostih.
- Lestvica 4 kaže, da ima institucija neustrezne prakse, zato ni nevarna zaradi resnih finančnih težav.
- Ocena 5 kaže, da je institucija v bistvu neustrezna z neustreznimi praksami upravljanja tveganj.
Višja bonitetna ocena bo ovirala sposobnost banke, da se širi z naložbami, združitvami ali dodajanjem več podružnic. Prav tako bo zavod s slabo oceno moral plačati več zavarovalnih premij.
Dodatni viri
Hvala, ker ste prebrali članek Finance o bonitetnem sistemu CAMELS. Za nadaljnje učenje in napredovanje v karieri vam bodo v pomoč ti dodatni viri za finance:
- Razmerje kapitalske ustreznosti Razmerje kapitalske ustreznosti (CAR) Razmerje kapitalske ustreznosti določa standarde za banke s preučevanjem sposobnosti banke za plačilo obveznosti ter odzivanja na kreditna in operativna tveganja. Banka, ki ima dober CAR, ima dovolj kapitala, da pokrije morebitne izgube. Tako ima manj tveganja, da postane insolventen in izgubi denar vlagateljev.
- LIBOR LIBOR LIBOR, ki je kratica londonske medbančne ponudbene mere, se nanaša na obrestno mero, ki jo banke v Združenem kraljestvu zaračunavajo drugim finančnim institucijam za kratkoročno posojilo z zapadlostjo od enega dne do 12 mesecev v prihodnosti. LIBOR deluje kot primerjalna osnova za kratkoročne obrestne mere
- Basel III Basel III Sporazum Basel III je sklop finančnih reform, ki jih je razvil Baselski odbor za bančni nadzor (BCBS) z namenom krepitve
- Upravljanje s tveganji Upravljanje s tveganji zajema identifikacijo, analizo in odzivanje na dejavnike tveganja, ki so del življenjske dobe podjetja. Običajno se naredi s
