Financiranje prodajalcev - razumejte, kako deluje financiranje prodajalcev

Financiranje prodajalca se nanaša na posojanje denarja s strani prodajalca kupcu, ki nato z njim kupi inventar prodajalca. Zaloge inventarja so obračunska sredstva v bilanci stanja, sestavljena iz vseh surovin, nedokončane proizvodnje, in končnih izdelkov, ki jih je nabralo podjetje. Pogosto se šteje za najbolj nelikvidno med vsemi obratnimi sredstvi - zato je pri izračunu hitrega razmerja izključeno iz števca. ali storitev. Dogovor je v obliki odloženega posojila prodajalca in lahko vključuje prenos delnic Delničarji Kapitalski delničarji Kapital (znan tudi kot delniški kapital) je račun v bilanci stanja družbe, ki je sestavljen iz osnovnega kapitala in zadržanega dobička. Predstavlja tudi preostalo vrednost sredstev minus obveznosti. S preureditvijo prvotne računovodske enačbedobimo lastniški kapital = sredstva - obveznosti kupca do prodajalca.

tema financiranja prodajalcev

Financiranje s strani prodajalcev je običajno, kadar tradicionalne finančne institucije podjetju ne želijo posoditi pomembnih zneskov denarja. To je lahko preprosto posledica dejstva, da je posel razmeroma nov in / ali nima bistveno uveljavljenih kreditov. Prodajalec podjetja pride, da premosti vrzel in ustvari poslovni odnos s stranko. Pogosto imajo te vrste posojil višjo obrestno mero. Obrestna mera Obrestna mera se nanaša na znesek, ki ga posojilojemalec zaračuna posojilojemalcu za katero koli obliko danega dolga, na splošno izražen kot odstotek glavnice. kot ga ponujajo banke. To prodajalcem kompenzira večje tveganje neplačila.

Podjetja pogosto raje financirajo prodajalce pri nakupu bistvenega blaga, ki je na voljo v prodajalčevem skladišču. Praksa jim omogoča, da pridobijo trgovinski kredit Trgovinski kredit Trgovinski kredit je sporazum ali dogovor med zastopniki, ki poslujejo med seboj, ki omogoča izmenjavo blaga in storitev, ne da bi si bilo treba izposojati pri banki ali uporabiti njihov zadržani dobiček.

Dogovor o financiranju prodajalca pomaga izboljšati odnos med prodajalcem in stranko, saj ima za posledico vzajemne koristi. Prav tako si posojilojemalec z zadolževanjem pri virih, ki niso banke, ohrani bančno financiranje, ki se lahko kasneje uporabi za kapitalsko intenzivno dejavnost.

Vrste financiranja prodajalcev

Financiranje Prodajalec ima dve glavni obliki: dolžniško financiranje in lastniškega financiranja. Posojilojemalec pri financiranju s prodajalci dolga prejme izdelke ali storitve po prodajni ceni, vendar z dogovorjeno obresto. Odhodki za obresti nastajajo s časom in posojilojemalec lahko posojilo odplača ali pa se dolg odpiše kot vnos v dnevnik slabega dolga. Vnaprej določimo, kaj pomeni izraz slabi dolg. Včasih mora podjetje na koncu proračunskega obdobja, ko gre pripraviti svoje računovodske izkaze, določiti, kateri del svojih terjatev je izterljiv. Del, za katerega podjetje meni, da ga ni mogoče izterjati, se imenuje "strošek slabega dolga". The. Ko se zgodi slednje, posojilojemalec s prodajalcem ne bo mogel skleniti drugega dogovora o financiranju prodajalca dolga.

Pri financiranju lastniškega prodajalca prodajalec zagotovi blago ali storitve, ki jih potrebuje posojilojemalec, v zameno za dogovorjeni znesek zalog posojilojemalca. Ker je prodajalec plačan v delnicah, posojilojemalcu ni treba vrniti denarja.

Prodajalec postane lastniški lastnik in sodeluje pri prejemanju dividend ter pri sprejemanju pomembnih odločitev v družbi posojilojemalca. Financiranje lastniškega kapitala je običajno pri zagonskih podjetjih, ki še niso ustvarila kreditne zgodovine pri tradicionalnih posojilodajalcih.

Kako deluje financiranje prodajalcev

Ko sta prodajalec in stranka sklenila dogovor o financiranju prodajalca, mora posojilojemalec vplačati začetni polog. Preostanek posojila, skupaj z natečenimi obrestmi, se plača v dogovorjenem obdobju z rednimi odplačili. Obrestna mera se lahko giblje med 5% in 10% ali več, odvisno od dogovora med obema stranema.

Obstaja več primerov, ko se posojilojemalec lahko odloči za pridobitev trgovinskega kredita od prodajalca in ne za posojilo pri finančni instituciji. Eno je, kadar posojilojemalec ne izpolnjuje kreditnih zahtev bank. To posojilojemalca prisili, da poišče alternativno možnost za dokončanje nakupa. Čeprav se prodajalci ne ukvarjajo z zagotavljanjem kreditov, to pogosto počnejo, da olajšajo prodajo. Takšna ureditev daje tudi prodajalcem predmetov z visokimi vstopnicami prednost pred konkurenti.

Primer financiranja prodajalcev

Predpostavimo, da želi XYZ od ABC kupiti zaloge po ceni 1 milijon dolarjev. Vendar XYZ nima dovolj kapitala za financiranje transakcije. V gotovini lahko plača le 300.000 ameriških dolarjev, ostalo pa si mora izposoditi. ABC je pripravljen skleniti dogovor o financiranju prodajalca z XYZ za preostalih 700.000 USD.

ABC zaračuna 10-odstotne obresti in zahteva, da se dolg plača v naslednjih 24 mesecih. Prodajalec želi tudi, da se inventar uporablja kot zavarovanje posojila za zaščito pred neplačilom.

Prednosti prodajalčevega financiranja

Za financiranje prodajalca (ali prodajalca) za nakup podjetja velja naslednje.

Tok rente

Ena od ugodnosti, ki jo imajo prodajalci, je možnost prejemanja rente tudi po prenehanju nadzora nad poslovanjem. Kupec se pri financiranju zanaša na prodajalca. Prodajalec bo še naprej užival plačila obresti iz poslovnega dobička tudi po prodaji podjetja. Če posojilojemalec ne izpolni pogojev za odplačilo posojila, si prodajalec pridržuje pravico, da vrne podjetje v last ali proda sredstva podjetja, da povrne neplačani znesek.

Ohrani nadzor

Prodajalec ima tudi moč, da določi, ali bo transakcija opravljena ali ne. Ker kupec morda ne bo mogel dostopati do posojil finančnih institucij, je odvisen od dobre volje prodajalca za financiranje transakcije. Visoka raven nadzora prodajalcu omogoča tudi višjo prodajno ceno.

Prednosti financiranja prodajalca za kupca

Plačajte dolgove s poslovnim dobičkom

Ko kupec pridobi prodajno financiranje za nakup podjetja, mu ni treba izvesti vseh plačil hkrati. Namesto tega lahko dobiček podjetja zaslužijo za redna plačila za servisiranje posojila. To je lahko velika prednost za kupca.

Potrebna manj znatna osebna sredstva

Pri financiranju s strani prodajalca posojilojemalcu ni treba uporabiti osebnih sredstev za financiranje sredstva ali poslovnega nakupa. Kupec lahko, razen kolikor je potrebno predplačilo, preostanek odplačil posojila financira s poslovnim zaslužkom.

Sorodna branja

Hvala, ker ste prebrali finančno razlago financiranja dobaviteljev. Finance ponujajo certifikat za finančno modeliranje in vrednotenje (FMVA) ™ FMVA®. Pridružite se 350.600 študentom, ki delajo v podjetjih, kot so Amazon, JP Morgan in Ferrari, za tiste, ki želijo svojo kariero dvigniti na višjo raven. Za nadaljnje učenje in napredovanje v karieri vam bodo v pomoč naslednji finančni viri:

  • Bridge posojilo Bridge posojilo Bridge posojilo je kratkoročna oblika financiranja, ki se uporablja za izpolnitev tekočih obveznosti pred zagotovitvijo stalnega financiranja. Zagotavlja takojšen denarni tok, ko je potrebno financiranje, vendar še ni na voljo. Premožno posojilo ima relativno visoke obrestne mere in mora biti podprto z neko obliko zavarovanja
  • Zmogljivost dolga Zmogljivost dolga Zmogljivost dolga se nanaša na skupni znesek dolga, ki ga lahko podjetje nastane in odplača v skladu s pogoji dolžniške pogodbe.
  • Koeficienti finančnega vzvoda Koeficienti finančnega vzvoda Stopnja finančnega vzvoda kaže raven dolga, ki ga ima poslovni subjekt do več drugih računov v svoji bilanci stanja, izkazu poslovnega izida ali izkazu denarnega toka. Predloga Excel
  • Revolving Debt Revolving Debt Revolving dolg ("revolver", včasih znan tudi kot kreditna linija ali LOC) ne vsebuje fiksnih mesečnih plačil. Razlikuje se od fiksnega plačila ali posojila z zajamčenim stanjem in plačilno strukturo. Namesto tega plačila obnovljivega dolga temeljijo na kreditnem stanju vsak mesec.

Zadnje objave