Stopnja čistega dobička (znana tudi kot »stopnja dobička« ali »Razmerje neto stopnje dobička«) je finančno razmerje. odstotek dobička, ki ga podjetje ustvari od celotnega prihodka. Meri znesek čistega dobička, ki ga podjetje pridobi na dolar pridobljenega prihodka. Stopnja čistega dobička je enaka čistemu dobičku (znanemu tudi kot čisti dohodek). Čisti dohodek Čisti dohodek je ključna postavka ne samo v izkazu poslovnega izida, temveč v vseh treh temeljnih računovodskih izkazih. Medtem ko se do njega pride prek izkaza poslovnega izida, se čisti dobiček uporablja tudi v bilanci stanja in izkazu denarnega toka.deljeno s skupnimi prihodki Prihodki od prodaje Prihodki od prodaje so prihodki, ki jih podjetje prejme od prodaje blaga ali opravljanja storitev. V računovodstvu lahko izraza "prodaja" in "prihodek" uporabljamo in pogosto uporabljamo zamenljivo, da pomenimo isto stvar. Prihodki ne pomenijo nujno prejetega denarja. , izraženo v odstotkih.
Tipično razmerje stopnje dobička v podjetju je lahko različno, odvisno od panoge, v kateri je podjetje. Kot finančni analitik Vodnik za postajanje finančnim analitikom Kako postati finančni analitik. Upoštevajte finančni vodnik o mreženju, življenjepisu, intervjujih, spretnostih finančnega modeliranja in še več. V preteklih letih smo tisočem ljudi pomagali, da postanejo finančni analitiki in natančno vedo, kaj je potrebno. , to je pomembno pri vsakodnevni finančni analizi.
Vir: Tečaj finančne analize financ.
Formula marže čistega dobička
Stopnja čistega dobička = čisti dobiček ⁄ skupni prihodek x 100
Čisti dobiček Čisti dohodek Čisti dohodek je ključna postavka ne samo v izkazu poslovnega izida, temveč v vseh treh temeljnih računovodskih izkazih. Medtem ko se do njega pride prek izkaza poslovnega izida, se čisti dobiček uporablja tudi v bilanci stanja in izkazu denarnega toka. izračuna se tako, da se od celotnega prihodka odštejejo vsi stroški podjetja. Rezultat izračuna stopnje dobička je odstotek - na primer 10-odstotna stopnja dobička Stopnja dobička V računovodstvu in financah je stopnja dobička merilo dobička podjetja glede na njegov prihodek. Tri glavne metrike stopnje dobička so bruto dobiček (skupni prihodek minus stroški prodanega blaga (COGS)), dobiček iz poslovanja (prihodek minus COGS in poslovni odhodki) in čisti dobiček (prihodek minus vsi odhodki) pomeni za vsak $ 1 prihodka podjetja zasluži 0,10 USD čistega dobička.Prihodki predstavljajo celotno prodajo podjetja v določenem obdobju.
Primer izračuna # 1
Podjetji XYZ in ABC delujeta v isti panogi. Katero podjetje ima višjo stopnjo čistega dobička?
1. korak: Zapišite formulo
Marža čistega dobička = čisti dobiček / prihodek
2. korak: Izračunajte stopnjo čistega dobička za vsako podjetje
Podjetje XYZ:
Marža čistega dobička = čisti dobiček / prihodek = 30 USD / 100 USD = 30%
Podjetje ABC:
Marža čistega dobička = čisti dobiček / prihodek = 80 USD / 225 USD = 35,56%
Družba ABC ima višjo stopnjo čistega dobička.
Primer izračuna # 2
Družbe A in B imajo stopnjo čistega dobička 12% oziroma 15%. Obe podjetji sta zaslužili 150 USD prihodkov Prihodki od prodaje Prihodki od prodaje so prihodki, ki jih je podjetje dobilo od prodaje blaga ali opravljanja storitev. V računovodstvu lahko izraza "prodaja" in "prihodek" uporabljamo in pogosto uporabljamo zamenljivo, da pomenimo isto stvar. Prihodki ne pomenijo nujno prejetega denarja. . Koliko čistega dobička je ustvarilo posamezno podjetje?
1. korak: Zapišite formulo
Marža čistega dobička = čisti dobiček / prihodek
Čisti dobiček = neto marža * prihodek
2. korak: Izračunajte čisti dobiček za vsako podjetje
Podjetje A:
Čisti dobiček = neto marža * prihodek = 12% * 150 USD = 18 USD
Podjetje B:
Čisti dobiček = neto marža * prihodek = 15% * 150 USD = 22,50 USD
Primer izračuna # 3
Družbi A in B sta zaslužili 83,50 USD oziroma 67,22 USD čistega dobička. Obe družbi imata 18,22-odstotno stopnjo čistega dobička. Koliko prihodkov je zaslužilo posamezno podjetje?
1. korak: Zapišite formulo
Marža čistega dobička = čisti dobiček / prihodek
Prihodek = čisti dobiček / marža čistega dobička
2. korak: Izračunajte prihodek za vsako podjetje
Podjetje A:
Prihodek = 83,50 USD / 18,22% = 458,29 USD
Podjetje B:
Prihodki = 67,22 USD / 18,22% = 368,94 USD
Prenesite brezplačno predlogo
V spodnje obrazce vnesite svoje ime in e-pošto in prenesite brezplačno predlogo zdaj!
Video razlaga marže čistega dobička
Spodaj je video razlaga finančnega tečaja o osnovah finančne analize o tem, kako se izračuna marža čistega dobička in kaj pomeni pri analizi uspešnosti podjetja.
Pridobite več video vadnic v finančnem programu za usposabljanje finančnih analitikov FMVA® Certification Pridružite se 350.600 študentom, ki delajo v podjetjih, kot so Amazon, JP Morgan in Ferrari.
Razumevanje razmerja
Razmerje stopnje čistega dobička se uporablja za opis sposobnosti podjetja, da ustvari dobiček, in za upoštevanje več scenarijev, na primer povečanje stroškov, ki se šteje za neučinkovito. Veliko se uporablja pri finančnem modeliranju Kaj je finančno modeliranje Finančno modeliranje se izvaja v Excelu za napovedovanje finančne uspešnosti podjetja. Pregled finančnega modeliranja, kako in zakaj zgraditi model. in metode vrednotenja vrednotenja podjetij Pri vrednotenju podjetja kot delujočega podjetja se uporabljajo tri glavne metode vrednotenja: analiza DCF, primerljiva podjetja in predhodne transakcije. Te metode vrednotenja se uporabljajo pri investicijskem bančništvu, raziskovanju lastniškega kapitala, zasebnem kapitalu, razvoju podjetij, združitvah in prevzemih, odkupih s finančnim vzvodom in financah.
Stopnja čistega dobička je močan pokazatelj splošnega uspeha podjetja in je običajno navedena v odstotkih. Upoštevajte pa, da ena številka v poročilu podjetja redko zadostuje za opozarjanje na splošno uspešnost podjetja. Povečanje prihodkov bi lahko pomenilo izgubo, če bi mu sledilo povečanje stroškov. Po drugi strani pa bi lahko zmanjšanje prihodkov, ki mu bo sledil strog nadzor nad odhodki, še povečalo dobiček.
Druge pogoste finančne metrike so EBITDA EBITDA EBITDA ali dobiček pred obrestmi, davek, amortizacija, amortizacija je dobiček podjetja, preden se izvede kateri koli od teh neto odbitkov. EBITDA se osredotoča na poslovne odločitve podjetja, ker preučuje donosnost podjetja iz temeljnih dejavnosti pred vplivom kapitalske strukture. Formula, primeri in bruto dobiček Bruto dobiček Bruto dobiček je neposredni dobiček, ki ostane po odštetju stroškov prodanega blaga ali "stroškov prodaje" od prihodkov od prodaje. Uporablja se za izračun bruto dobička in je začetni podatek o dobičku, naveden v izkazu poslovnega izida podjetja. Bruto dobiček se izračuna pred poslovnim dobičkom ali čistim dobičkom. .
Visoka stopnja čistega dobička pomeni, da je podjetje sposobno učinkovito nadzorovati svoje stroške in / ali zagotavljati blago ali storitve po ceni, ki je znatno višja od stroškov. Zato je lahko visoko razmerje posledica:
- Učinkovito upravljanje
- Nizki stroški (odhodki)
- Močne cenovne strategije
Nizka marža čistega dobička pomeni, da podjetje uporablja neučinkovito strukturo stroškov in / ali slabe cenovne strategije. Zato je lahko nizko razmerje posledica:
- Neučinkovito upravljanje
- Visoki stroški (odhodki)
- Šibke cenovne strategije
Vlagatelji morajo iz razmerja stopnje dobička vzeti številke kot splošni kazalnik uspešnosti donosnosti podjetja. Razmerja donosnosti Razmerja donosnosti so finančne metrike, ki jih analitiki in vlagatelji uporabljajo za merjenje in ocenjevanje sposobnosti podjetja, da ustvari dohodek (dobiček) glede na prihodek, stanje sredstva, operativni stroški in lastniški kapital v določenem časovnem obdobju. Prikazujejo, kako dobro podjetje s svojimi sredstvi ustvarja dobiček, in po potrebi poglobijo raziskave vzroka za povečanje ali zmanjšanje dobičkonosnosti.
Omejitve razmerja med maržami čistega dobička
Pri izračunu razmerja neto stopnje dobička analitiki Vodič za postajanje finančnim analitikom Kako postati finančni analitik. Upoštevajte finančni vodnik o mreženju, življenjepisu, intervjujih, spretnostih finančnega modeliranja in še več. V preteklih letih smo tisočem ljudi pomagali, da postanejo finančni analitiki in natančno vedo, kaj je potrebno. pogosto primerjamo številko z različnimi podjetji, da ugotovimo, katera dejavnost se najbolje obnese.
Čeprav je to običajna praksa, se lahko stopnja neto dobička med podjetji v različnih panogah močno razlikuje. Na primer, podjetja v avtomobilski industriji lahko poročajo o visoki stopnji stopnje dobička, vendar nižjih prihodkih v primerjavi s podjetji v živilski industriji. Podjetje v živilski industriji lahko izkaže nižji količnik stopnje dobička, vendar višji prihodek.
Priporočljivo je primerjati samo podjetja v istem sektorju s podobnimi poslovnimi modeli.
Druge omejitve vključujejo možnost napačne interpretacije razmerja stopnje dobička in podatkov o denarnem toku. Nizka stopnja čistega dobička ne kaže vedno na slabo podjetje. Visoka stopnja čistega dobička tudi ne pomeni nujno visokih denarnih tokov Denarni tok Denarni tok (CF) je povečanje ali zmanjšanje zneska denarja, ki ga ima podjetje, institucija ali posameznik. V financah se z izrazom opisuje količina denarja (valute), ki je ustvarjena ali porabljena v določenem časovnem obdobju. Obstaja veliko vrst CF.
Primer omejitev št. 1 - Primerjava podjetij
Nakitno podjetje, ki prodaja nekaj dragih izdelkov, ima lahko veliko višjo stopnjo dobička v primerjavi z trgovino z živili, ki prodaja veliko poceni izdelkov.
Neprimerno bi bilo primerjati marže za ti dve podjetji, saj se njuno poslovanje popolnoma razlikuje.
Primer omejitev št. 2 - Podjetja z dolgom
Če ima podjetje višji finančni vzvod Finančni vzvod Finančni vzvod se nanaša na znesek izposojenega denarja, uporabljenega za nakup sredstva, s pričakovanjem, da bo dohodek od novega sredstva presegel stroške izposoje. kot drugo, ima lahko podjetje z več dolžniškega financiranja nižjo stopnjo čistega dobička zaradi višjih odhodkov za obresti. To negativno vpliva na čisti dobiček in znižuje stopnjo čistega dobička podjetja.
Primer omejitev št. 3 - Stroški amortizacije
Podjetja z velikimi nepremičninami (PP&E) PP&E (opredmetena osnovna sredstva) PP&E (nepremičnine, obrati in oprema) je eno temeljnih nekratkoročnih sredstev v bilanci stanja. Na PP&E vplivajo Capex, amortizacija in prevzemi / odtujitve osnovnih sredstev. Ta sredstva igrajo ključno vlogo pri finančnem načrtovanju in analizi poslovanja podjetja, na prihodnje odhodke pa bodo vplivali višji stroški amortizacije in znižanje stopnje čistega dobička podjetja. To je lahko zavajajoče, ker bi lahko imelo podjetje pomemben denarni tok, vendar se zaradi nižje stopnje dobička morda zdi slabše.
Omejitve Primer # 4 - Manipulacija z dobičkom
Vodstvo lahko dolgoročno zmanjša stroške (kot so raziskave in razvoj), da kratkoročno poveča svoj dobiček. To lahko vlagatelje, ki gledajo na neto maržo, zavede, saj lahko podjetje svojo maržo začasno poveča.
Finančna analiza
Izračun neto marže podjetja je rutinski del finančne analize. Je del vrste analize, imenovane vertikalna analiza, ki zajema vsako postavko v izkazu poslovnega izida in jo deli na prihodek. Za primerjavo marže za podjetje v primerjavi s predhodnim letom (medletno (medletno)) Letno leto pomeni Letno leto in je vrsta finančne analize, ki se uporablja za primerjavo podatkov o časovnih vrstah. Uporabna za merjenje rasti, zaznavanje trendov) na osnovi se izvede horizontalna analiza. Če želite izvedeti več, preberite finančni vodnik za analizo računovodskih izkazov Analiza računovodskih izkazov Kako izvesti analizo računovodskih izkazov. Ta priročnik vas bo naučil izvajati analizo računovodskih izkazov izkaza poslovnega izida, bilance stanja in izkaza denarnega toka, vključno z maržami, količniki, rastjo, likvidnostjo, finančnim vzvodom,stopnje donosa in donosnosti. .
Če želite izvedeti več prek spletnih tečajev, si oglejte široko paleto tem, kot so:
- Finančna analiza
- Finančno modeliranje
- Vrednotenje poslovanja
Dodatni viri
Hvala, ker ste prebrali naš vodnik po formuli neto marže. Finance je uradni globalni ponudnik finančnega modeliranja in vrednotenja analitikov (FMVA) ™ FMVA® Certification. Pridružite se 350.600 študentom, ki delajo v podjetjih, kot so Amazon, JP Morgan in Ferrari, s ciljem, da vsakogar spremenijo v finančnega analitika svetovnega razreda.
Če vas zanima napredovanje v podjetniških financah, vam bodo v pomoč naslednji članki:
- Marža bruto dobička Bruto dobiček Bruto dobiček je neposredni dobiček, ki ostane po odštetju stroškov prodanega blaga ali "stroškov prodaje" od prihodkov od prodaje. Uporablja se za izračun bruto dobička in je začetni podatek o dobičku, naveden v izkazu poslovnega izida podjetja. Bruto dobiček se izračuna pred poslovnim dobičkom ali čistim dobičkom.
- EBITDA marža EBITDA marža EBITDA marža = EBITDA / prihodek. Koeficient donosnosti meri zaslužek, ki ga podjetje ustvari pred obdavčitvijo, obrestmi, amortizacijo in amortizacijo. Ta priročnik vsebuje primere in predlogo za prenos
- Brezplačno vrednotenje vodnika denarnih tokov Brezplačni vodniki vrednotenja se učijo najpomembnejših konceptov s svojim tempom. Ti članki vas bodo naučili najboljših praks vrednotenja poslovanja in kako ovrednotiti podjetje z uporabo primerljive analize podjetja, modeliranja diskontiranega denarnega toka (DCF) in predhodnih transakcij, kot se uporabljajo pri investicijskem bančništvu, raziskavah lastniškega kapitala,
- Priročnik za finančno modeliranje Brezplačni priročnik za finančno modeliranje Ta priročnik za finančno modeliranje zajema nasvete in najboljše prakse v Excelu o predpostavkah, gonilnikih, napovedovanju, povezovanju treh izjav, analizi DCF in več
